Fluxo de Caixa

Ferramenta que auxilia na visualização e compreensão das movimentações financeiras num período preestabelecido. Sua grande utilidade é permitir a visualização prévia de sobras ou faltas de caixa antes mesmo que ocorram, possibilitando ao gestor planejar melhor suas ações.

Para um perfeito funcionamento da ferramenta é necessário lançar no CPR todas as provisões conhecidas e classifica-las com suas respectivas receitas e despesas, como também manter os saldos das contas que participam do fluxo atualizados.

• *Saldo Inicial*: Calculo dos saldos das contas de caixa e bancos no início do período informado. Exemplo: Dinheiro disponível no caixa diário mais os saldos bancários disponíveis para saque.

*Receitas:* Soma de todos os recebimentos previstos em suas datas de vencimento. Exemplo: Boletos, duplicatas, cheques pré-datados, cartão de crédito, etc…

• *Despesas*: Soma de todos os pagamentos previstos em suas datas de vencimento. Exemplo: Pagamentos de fornecedores, retiradas dos sócios, aluguéis, impostos, folha de pagamento, água, luz, telefone, etc…
• *Outros*: Soma de outras Receitas ou Despesas. Exemplo: Transferências agendadas.
• *Saldo Operacional*: Valor obtido de Receitas menos as despesas.
• *Saldo Final*: Valor obtido da soma do Saldo Inicial com o Saldo Operacional.