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--- sped_pis_cofins [17/03/2012 16:05] – alberto.lourene
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 ====== Sped Pis/Cofins ======
-EFD-PIS/COFINS: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-pis-cofins/default.htm
+EFD-PIS/COFINS:
-    * **Registro M400/M800**: O código da natureza da receita (**NAT_REC**) é resgatado do campo "Natureza" do [[generos|]]. Se não for informado o sistema vai utilizar o código 999. Somente são gerados registros para CST de PIS/COFINS **04, 06, 07, 08 e 09** para modelos de documento diferentes de 55 (NF-e) nos registros determinados conforme [[http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-pis-cofins/download/download.htm|guia pratico]].
+  * http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-pis-cofins/default.htm
+**Regimes de Incidência:**
+  * http://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaJuridica/PisPasepCofins/RegIncidencia.htm
+**Validador para Windows:**
+  * http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/sped-sistema-publico-de-escrituracao-digital/efd-contribuicoes/programa-validador-da-escrituracao-fiscal-digital-das-contribuicoes-incidentes-sobre-a-receita-efd-contribuicoes
+**Registro M400/M800**:
+  * O código da natureza da receita (**NAT_REC**) é resgatado do campo "Natureza" do [[generos|]]. Se não for informado o sistema vai utilizar o código 999. Somente são gerados registros para CST de PIS/COFINS **04, 06, 07, 08 e 09** para modelos de documento diferentes de 55 (NF-e) nos registros determinados conforme [[http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-pis-cofins/download/download.htm|guia pratico]].
+==== Como gerar o Arquivo ====
+Click no Menu Fiscal, em seguida em SPED PIS COFINS, no campo “Diretório de Destino” indica a pasta que armazenará o arquivo, crie uma pasta e indique nesse diretório, informe o período logo abaixo, click em “Gerar TXT” para gerar o arquivo.
+==== Opções ====
+**Recalcular as Bases de PIS/COFINS**: Marque essa opção se deseja que as bases do PIS/COFINS sejam sempre recalculadas atraves da formula de calculo. Para abater o ICMS deve-se configurar essa opção nas [[opcoes_do_sistema#fiscal|opções de sistema]], aba Fiscal.
+==== Registros do SPED PIS\COFINS ====
+^ 0 ^ Abertura, identificação e referências ^
+|0000| Cadastro da Empresa geradora do arquivo|
+|0005| Endereço, telefone,Cep e Email da empresa geradora do arquivo|
+|0100| Responsável Fiscal (Cadastro de Contador)|
+|0150| Cadastro de Participantes (Clientes,Fornecedores, Administradoras de Cartão|
+|0190| Cadastro de Unidades vinculadas as movimentações dos produtos do período do arquivo gerado|
+|0200| Cadastro de Produtos vinculados as movimentações do período do arquivo gerado|
+|0400| Naturezas de Entrada|
+|0450| Observação Complementar das operações de Natureza de Entrada|
+^ C ^ Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI) ^
+|C100 | Documento - Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (código 04) e Nota Fiscal Eletrônica (código 55) |
+|C110 | Observação Complementar |
+|C140 | Forma de Pagamento |
+|C170 | Complemento de Documento - Itens do Documento (código 01, 1B e 04) |
+|C190 | Registro Analítico do Documento (código 01, 1B, 04 e 55); Resumo de Valores por CFOP,CST e Alíquota|
+|C195 | Complemento do Registro Analítico - Observações do Lançamento Fiscal (código 01, 1B e 55) |
+|C350 | Identificação dos Documentos relativos as Notas Fiscais D1 |
+|C370 | Itens das Notas Fiscais D1 |
+|C400 | Equipamento ECF|
+|C405 | Redução Z|
+|C420 | Discrimação de valores por totalizador da Redução Z|
+|C460 | Identificador do Documento Fiscal(Cupom Fiscal)|
+|C470 | Itens do Cupom Fiscal |
+|C490 | Resumo por CFOP,CST e Alíquota |
+^ D ^ Documentos Fiscais II - Serviços de Transporte (ICMS) ^
+|D100 | Conhecimento de Frete, Conhecimento de Transporte Eletrônico|
+|D190 | Registro analítico dos documentos de serviço eletrônico|
+^ M ^ Apuração da Contribuição e Crédito de PIS/PASEP e da COFINS |
+|M100 | Crédito de PIS\PASEP Relativo ao Período|
+|M105 | Detalhamento da Base de Cálculo do Crédito Apurado no período - PIS/PASEP|
+|M110 | Ajustes do crédito de PIS/PASEP apurado|
+|M200 | Consolidação da Contribuição para o PIS/PASEP do período|
+|M210 | Detalhamento da Contribuição para o PIS/PASEP do período|
+|M220 | Ajustes da contribuição para o PIS/PASEP apurada|
+|M400 | Receitas Isentas, Não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas a alíquotas zero ou de vendas com suspensão - PIS/PASEP|
+|M410 | Detalhamento das receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas a alíquotas zero ou de vendas com suspensão - PIS/PASEP|
+|M500 | Crédito de COFINS Relativo ao período|
+|M505 | Detalhamento da Base de Cálculo do crédito apurado no período - COFINS|
+|M510 | Ajustes do crédito  de COFINS apurado|
+|M600 | Consolidação da Contribuição para a Seguridade Social - COFINS do período|
+|M610 | Detalhamento da Contribuição para a Seguridade Social - COFINS do período|