Essa é uma revisão anterior do documento!
Sped Pis/Cofins
EFD-PIS/COFINS:
Regimes de Incidência:
Validador para Windows:
Registro M400/M800:
- O código da natureza da receita (NAT_REC) é resgatado do campo “Natureza” do Cadastro de Gêneros. Se não for informado o sistema vai utilizar o código 999. Somente são gerados registros para CST de PIS/COFINS 04, 06, 07, 08 e 09 para modelos de documento diferentes de 55 (NF-e) nos registros determinados conforme guia pratico.
Como gerar o Arquivo
Click no Menu Fiscal, em seguida em SPED PIS COFINS, no campo “Diretório de Destino” indica a pasta que armazenará o arquivo, crie uma pasta e indique nesse diretório, informe o período logo abaixo, click em “Gerar TXT” para gerar o arquivo.
Opções
Recalcular as Bases de PIS/COFINS: Marque essa opção se deseja que as bases do PIS/COFINS sejam sempre recalculadas atraves da formula de calculo. Para abater o ICMS deve-se configurar essa opção nas opções de sistema, aba Fiscal.
Registros do SPED PIS\COFINS
| 0 | Abertura, identificação e referências |
|---|---|
| 0000 | Cadastro da Empresa geradora do arquivo |
| 0005 | Endereço, telefone,Cep e Email da empresa geradora do arquivo |
| 0100 | Responsável Fiscal (Cadastro de Contador) |
| 0150 | Cadastro de Participantes (Clientes,Fornecedores, Administradoras de Cartão |
| 0190 | Cadastro de Unidades vinculadas as movimentações dos produtos do período do arquivo gerado |
| 0200 | Cadastro de Produtos vinculados as movimentações do período do arquivo gerado |
| 0400 | Naturezas de Entrada |
| 0450 | Observação Complementar das operações de Natureza de Entrada |
| C | Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI) |
|---|---|
| C100 | Documento - Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (código 04) e Nota Fiscal Eletrônica (código 55) |
| C110 | Observação Complementar |
| C140 | Forma de Pagamento |
| C170 | Complemento de Documento - Itens do Documento (código 01, 1B e 04) |
| C190 | Registro Analítico do Documento (código 01, 1B, 04 e 55); Resumo de Valores por CFOP,CST e Alíquota |
| C195 | Complemento do Registro Analítico - Observações do Lançamento Fiscal (código 01, 1B e 55) |
| C350 | Identificação dos Documentos relativos as Notas Fiscais D1 |
| C370 | Itens das Notas Fiscais D1 |
| C400 | Equipamento ECF |
| C405 | Redução Z |
| C420 | Discrimação de valores por totalizador da Redução Z |
| C460 | Identificador do Documento Fiscal(Cupom Fiscal) |
| C470 | Itens do Cupom Fiscal |
| C490 | Resumo por CFOP,CST e Alíquota |
| D | Documentos Fiscais II - Serviços de Transporte (ICMS) |
|---|---|
| D100 | Conhecimento de Frete, Conhecimento de Transporte Eletrônico |
| D190 | Registro analítico dos documentos de serviço eletrônico |
| M | Apuração da Contribuição e Crédito de PIS/PASEP e da COFINS |
|---|---|
| M100 | Crédito de PIS\PASEP Relativo ao Período |
| M105 | Detalhamento da Base de Cálculo do Crédito Apurado no período - PIS/PASEP |
| M110 | Ajustes do crédito de PIS/PASEP apurado |
| M200 | Consolidação da Contribuição para o PIS/PASEP do período |
| M210 | Detalhamento da Contribuição para o PIS/PASEP do período |
| M220 | Ajustes da contribuição para o PIS/PASEP apurada |
| M400 | Receitas Isentas, Não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas a alíquotas zero ou de vendas com suspensão - PIS/PASEP |
| M410 | Detalhamento das receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas a alíquotas zero ou de vendas com suspensão - PIS/PASEP |
| M500 | Crédito de COFINS Relativo ao período |
| M505 | Detalhamento da Base de Cálculo do crédito apurado no período - COFINS |
| M510 | Ajustes do crédito de COFINS apurado |
| M600 | Consolidação da Contribuição para a Seguridade Social - COFINS do período |
| M610 | Detalhamento da Contribuição para a Seguridade Social - COFINS do período |